كشفت مجموعة Howden للوساطة التأمينية عن دليل جديد يرصد الفروق الرئيسية في وثائق تأمين مسؤولية المديرين والمسؤولين D&O بين عدد من الأسواق العالمية، مع التركيز على الالتزامات القانونية والتغطيات المتاحة وآليات التعامل مع المطالبات، بما في ذلك أسواق الإمارات والبحرين وسلطنة عمان وتنزانيا.
وأصدرت المجموعة الدليل في 5 أكتوبر 2026، ويتناول 10 أسواق ومناطق، من بينها البرازيل، وإنجلترا وويلز، وفرنسا، وألمانيا، واليونان، وإسرائيل، وسنغافورة، وإسبانيا، إلى جانب الإمارات والبحرين وعمان وتنزانيا، والولايات المتحدة.
اختلاف قواعد الإفصاح عن المخاطر
وأوضحت Howden أن أحد أبرز الفروق بين الأسواق يتعلق بواجب الإفصاح عن المعلومات عند التقدم للحصول على وثيقة D&O، إذ تختلف المتطلبات بحسب النظام القانوني المحلي.
وفي الإمارات، يلتزم المؤمن له – وفق القواعد التي يرصدها الدليل – بالإفصاح عن المعلومات التي تطلبها شركة التأمين لتقييم الخطر، بينما تختلف المتطلبات في المناطق الحرة المالية مثل مركز دبي المالي العالمي ومركز أبوظبي العالمي، حيث تستند إلى مبادئ الإفصاح عن المعلومات الجوهرية.
أما في البحرين وعمان وتنزانيا، فتختلف صياغات الالتزام بالإفصاح، بما يعكس الطبيعة القانونية والتنظيمية لكل سوق.
تأخر الإبلاغ قد يؤثر على التعويضات
وتناول الدليل أيضًا الآثار المترتبة على التأخر في الإبلاغ عن المطالبات، وهي نقطة مهمة في وثائق D&O التي تعتمد غالبًا على نظام المطالبات المقدمة خلال مدة الوثيقة.
وأشارت Howden إلى أن التأخر في الإبلاغ قد يؤدي إلى رفض المطالبة في بعض الأسواق، بينما يتطلب الأمر في أسواق أخرى إثبات وجود ضرر فعلي لحق بشركة التأمين نتيجة التأخر.
وفي الإمارات وسلطنة عمان، يتعين على شركة التأمين إثبات وجود ضرر من التأخر في الإبلاغ، بينما قد يؤدي التأخر في البحرين وتنزانيا إلى رفض المطالبة حتى في الحالات التي لا يثبت فيها وجود ضرر مباشر، وفقًا للترتيبات القانونية التي يستعرضها الدليل.
تغطية التحقيقات والمخالفات
كما تناولت Howden موقف وثائق D&O من تكاليف الدفاع القانوني والتحقيقات التنظيمية والغرامات والعقوبات، إضافة إلى تغطية أعضاء مجالس الإدارة السابقين.
وأكد الدليل أن التغطيات تختلف بصورة كبيرة بين الأسواق، كما تتأثر بصياغة الوثيقة والقوانين المحلية، خاصة فيما يتعلق بالغرامات والعقوبات والسلوكيات المتعمدة أو الاحتيالية.
وتكتسب هذه التغطية أهمية مع ارتفاع المخاطر القانونية والتنظيمية التي تواجه أعضاء مجالس الإدارة والإدارة التنفيذية، إذ قد تتحول التحقيقات والقرارات التنظيمية إلى مطالبات مالية وتكاليف دفاع قانوني كبيرة.
الخليج وأفريقيا ضمن خريطة تأمين D&O العالمية
ويكتسب الدليل أهمية خاصة للسوقين الخليجي والأفريقي، بعدما خصص Howden جزءًا مستقلًا للإمارات والبحرين وعمان وتنزانيا، ما يوفر مقارنة عملية بين آليات التأمين على مسؤولية المديرين والمسؤولين في هذه الأسواق والأسواق العالمية الكبرى.
وتعمل Howden عبر شبكة دولية تمتد إلى نحو 90 إقليمًا وسوقًا، وهو ما يتيح لها رصد الفروق القانونية والتأمينية بين الأسواق المختلفة.
